每經(jīng)記者｜趙李南    每經(jīng)編輯｜文多    

12月19日，卓然股份（SH688121，股價(jià)12.13元，市值28.34億元）及實(shí)際控制人張錦紅迎來(lái)監(jiān)管“重拳”。

卓然股份稱，其同日收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)的《立案告知書(shū)》和上海證監(jiān)局的行政監(jiān)管措施決定書(shū)，一樁橫跨4年、關(guān)于IPO（首次公開(kāi)募股）募資的違規(guī)案浮出水面。

行政監(jiān)管措施決定書(shū)揭露，卓然股份在2021年至2024年期間，將部分IPO募投項(xiàng)目資金通過(guò)實(shí)控人控制的供應(yīng)商或資金通道方轉(zhuǎn)入體外資金池，部分資金回流公司非募集戶，其余流向?qū)嵖厝碎g接控制的企業(yè)。

與此同時(shí)，卓然股份及實(shí)控人張錦紅因涉嫌信息披露違法違規(guī)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查。

監(jiān)管函揭露IPO資金隱秘去向

經(jīng)上海證監(jiān)局調(diào)查，卓然股份在IPO募投資金使用中的違規(guī)細(xì)節(jié)得以披露。

經(jīng)查實(shí)，2021年至2024年期間，卓然股份在使用IPO募集資金時(shí)存在嚴(yán)重違規(guī)行為。卓然股份將部分資金通過(guò)違規(guī)支付的方式，轉(zhuǎn)入由張錦紅有效控制的供應(yīng)商或資金通道方銀行賬戶，進(jìn)而流入體外資金池進(jìn)行統(tǒng)一資金調(diào)配。

在資金流轉(zhuǎn)過(guò)程中，形成了兩條路徑：一部分資金在流入體外資金池后的當(dāng)日或次日，便回流至卓然股份的非募集資金賬戶，另一部分資金則流向了張錦紅間接控制的其他企業(yè)。

更為嚴(yán)重的是，卓然股份未如實(shí)披露募集資金存放及實(shí)際使用情況，亦未如實(shí)披露關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金往來(lái)情況。

上海證監(jiān)局指出，卓然股份的上述行為已明確違反《上市公司信息披露管理辦法》第三條第一款的規(guī)定。

基于此，上海證監(jiān)局決定對(duì)卓然股份采取責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施，要求公司在收到行政監(jiān)管措施決定書(shū)之日起30日內(nèi)，向上海證監(jiān)局提交書(shū)面整改報(bào)告。

針對(duì)相關(guān)責(zé)任人員，監(jiān)管部門(mén)也作出了相應(yīng)處罰。

時(shí)任公司董事長(zhǎng)張錦紅，對(duì)此次違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任，被采取出具警示函的行政監(jiān)管措施；時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)吳玉同、時(shí)任董事會(huì)秘書(shū)張笑毓也分別被出具警示函。

證監(jiān)會(huì)同日立案調(diào)查公司

對(duì)于上海證監(jiān)局的行政監(jiān)管措施，卓然股份稱，公司及相關(guān)人員在收到上述行政監(jiān)管措施決定書(shū)后，高度重視決定書(shū)中所指出的問(wèn)題，將嚴(yán)格按照上海證監(jiān)局的要求，認(rèn)真總結(jié)，積極整改，并將在規(guī)定期限內(nèi)向上海證監(jiān)局提交書(shū)面整改報(bào)告。

同時(shí)，卓然股份表示：“本次行政監(jiān)管措施不會(huì)對(duì)公司的日常經(jīng)營(yíng)管理產(chǎn)生影響，公司后續(xù)將嚴(yán)格按照相關(guān)監(jiān)管要求和有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定及時(shí)履行信息披露義務(wù)?！?/p>

就在收到上海證監(jiān)局行政監(jiān)管措施決定書(shū)的同一天，卓然股份及實(shí)際控制人張錦紅還收到重要監(jiān)管文件——中國(guó)證監(jiān)會(huì)出具的《立案告知書(shū)》。

中國(guó)證監(jiān)會(huì)在立案告知書(shū)中明確，因涉嫌信息披露違法違規(guī)等事項(xiàng)，決定對(duì)卓然股份及張錦紅正式立案調(diào)查。

對(duì)于中國(guó)證監(jiān)會(huì)的立案調(diào)查，卓然股份稱，目前公司各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和業(yè)務(wù)均正常開(kāi)展。

“立案調(diào)查期間，公司及實(shí)際控制人將積極配合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)工作，并嚴(yán)格按照相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求及時(shí)履行信息披露義務(wù)。”卓然股份表示。

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